企业发行企业债券不得用于股票买卖等风险性投资。( )

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务要求具备的资格条件包括

2006年6月根据新修订的证券法公司法中国证监会对原进行了修订自2006年9月1日起施行

收购人应自取得中国证监会的豁免之日起5日内公告其收购报告书财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书

外资股发行的招股说明书只能采取信息备忘录的形式

有下列情形之一的不得收购上市公司

下列关于上市公司重大资产重组法律责任的说法正确的是

内地企业在香港创业板发行与上市时对公众持股市值和持股量的要求是

簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量以把握投资者需求对价格的

公司发行境内上市外资股不可以聘请国外证券公司担任国际协调人

对股份有限公司占用的土地进行评估时无须向国家土地管理部门申请办理土地评估立项与确认

公司债券上市期间凡发生可能导致债券信用评级发生重大变化对债券按期偿付产生任何影响等事件或者存在相关的市场传言发行人应当在第一时间向交易所提交临时报告并予以公告澄清

在上市公司重大资产重组报告书中通常应__的资产评估信息中包括对评估方法的__这些评估方法包括

指令驱动是一种竞价市场也称为

并购重组共性问题审核意见关注要点在盈利能力与预测方面盈利预测报告关注事项包括

根据并购重组共性审核意见关注要点收购资金来源于融资安排的关注点包括

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务财务顾问主办人不少于人

短期融资券的发行注册中交易商协会注册委员会办公室可调阅主承销商及相关中介机构的工作报告工作底稿或其他有关资料

并购重组申请人如果认为并购重组委员会委员与其存在利害冲突或者潜在的利害冲突可能影响并购重组委员会委员公正履行职责的可以在报送并购重组委员会会议审核的并购重组申请文件时向中国证监会提出要求有关并购重组委员会委员予以回避的书面申请

中国证券业协会依法对财务顾问及其财务顾问主办人进行自律管理

境内公司在境外设立特殊目的公司在办理核准手续时需要报送的文件有

上市公司就实际控制人发生变化的情况予以公布后实际控制人仍未__的上市公司董事会应当向实际控制人和受其支配的股东查询并将查询情况向报告

美国证券交易委员会SEC及中国香港联交所批准全方位宣传之前不能宣传尤其在美国公司改组上市方面的实质性内容

证券交易所负责日常事务的是

企业短期融资券存续期内第一季度信息__时间可以早于上一年度信息__时间

我国境内上市公司所属企业境外上市其中境外是指

H股的发行与上市的条件可以是公司应在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录以往3年盈利合计万港元满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值的要求

为防范证券结算风险我国设立了用于垫付或弥补因违约交收技术故障操作失误不可抗力造成的证券登记结算机构的损失

香港特别行政区澳门特别行政区台湾地区的投资者进行并购参照国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知的规定执行

在上市公司收购中财务顾问的职责包括与收购人签订协议在收购完成后内持续督导收购人遵循法律行政法规中国证监会的规定证券交易所规则上市公司章程依法行使股东权利切实履行承诺或者相关约定

证券交易所决定接纳或者开除正式会员以外的其他会员应当在履行有关手续个工作日之前报中国证券监督管理委员会备案

内地企业在香港创业板发行与上市如新申请人具备24个月活跃业务记录市值则实际上不得少于万港元

上市公司收购共性问题审核意见关注要点包括

在注册有效期内对于已注册但尚未发行的集合票据债项信用级别高于发行注册时信用级别的集合票据发行注册的有效期可以延长

公司所属企业申请到境外上市应当按照的要求编制并报送申请文件及相关材料

外国投资者并购境内金融机构的安全审查参照国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知的规定执行

外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于25%的该企业享受外商投资企业待遇

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的应当编制

上市公司所属企业申请境外上市应当符合上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的

为保护投资者和目标公司合法权益维护证券市场正常秩序收购公司应当按照及其他法律和相关行政法规的规定及时__有关信息

在外资股募股截止时确定股票发行价格

上市公司收购过渡期内可以实施的事项有

中国证监会于2002年9月28日制定并发布了上市公司收购管理办法证监会令第10号其目的在于

上市公司应当自完成减少股本的变更登记之日起个工作日内就因此导致的公司股东拥有权益的股份变动情况作出公告

在并购重组共性问题审核意见关注要点中对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目在采用市价法进行评估时需要关注参照对象与评估标的是否具有较强的可比性是否针对有关差异进行了全面适当的调整

根据有关规定上市公司如在澄清公告或股票交易异常波动公告中__不存在重大资产重组收购发行股份等行为的应当同时承诺至少3个月内不再筹划同一事项

发行外资股的评估机构应由境内的评估机构担任不得聘请境外评估师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估

收购人通过协议方式在一个上市公司中拥有权益的股份在按照上市公司收购权益__的有关规定办理

提高市场透明度是加强证券市场的重要措施

在并购重组共性问题审核意见关注要点中对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目在特别资产类型方面需要关注的内容包括

上市公司及其控股或者控制的公司购买出售资产不一定构成重大资产重组的是

境外法人进行上市公司收购的必须向证监会提交的文件有

持有上市公司60％的控股股东拥有上市公司控制权

在上市公司重大资产重组报告书中__的资产评估信息中包括评估结论应综合标的资产的账面价值所采用的评估方法评价结果增减值幅度增减值主要原因不同评估方法评估结果的差异及其原因最终确定评估结论的理由

在上市公司资产重组审核过程中对于在并购重组停牌首次董事会决议公告前20个交易日公司股价涨跌幅超过同期大盘涨跌幅的要求申请人对其自身及关联方是否存在__交易进行充分举证

收购人拟以重组面临严重财务困难的上市公司为理由申请豁免要约收购义务时不能通过来判断重组方案是否切实可行

特殊目的公司的境外上市融资收入应按照报送外汇管理机关备案的调回计划根据现行外汇管理规定可采取以下方式调回境内使用

可比公司价值定价法是先找出若干家在产品市场目前盈利能力未来成长方面与目标公司类似的上市公司以这些公司的经营效果指标为参考来评估目标公司的价值

企业发行短期融资券所募集的资金应用于生产经营活动并在发行文件中明确__具体资金用途企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途无须提前__

证券交易所会员受到取消交易权限纪律处分的应当自收到处分通知之日起个工作日内在其营业场所予以公告

因公司减少股本可能导致投资者及其一致行动人成为公司第一大股东或者实际控制人的该投资者及其一致行动人应当自公司董事会公告有关减少公司股本决议之日起个工作日内__投资者及其一致行动人的控股股东实际控制人及其股权控制关系结构图

对上市公司重大资产评估的评估结论有重要影响的假设主要有

国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知中明确了并购安全审查的内容包括

以下行为不适用于上市公司重大资产重组管理办法的是

在上市公司股权在国有持股主体之间转让中申请人以上市公司收购管理办法第六十二条规定的收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化为由提出豁免要约收购申请时对实际控制人是否未发生变化的关注点包括

是指通过公开发售基金份额募集资金由基金托管人托管由基金管理人管理和运用资金为基金份额持有人的利益以资产组合方式进行证券投资活动的基金

毒丸策略包括

证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务应具有两年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历且最近2年每年财务顾问业务收入不低于万元

所属企业到境外上市上市公司应当在所属企业获准境外发行上市后履行信息__业务

召集人在会议表决日次1工作日将会议决议提交至发行人发行人应当在10个工作日内答复是否接受持有人会议通过的决议

并购重组委会议审核上市公司并购重组申请事项的中国证监会在并购重组委会议召开的第4个工作日前将会议审核的在中国证监会网站上予以公示

上市公司收购管理办法所称合并计算是指投资者与其一致行动人能够控制上市公司股份的总数

定向发行债券的发行人应以公开方式向合格投资者提供募集说明书并在中国证监会指定的媒体发布公告

外商投资者资产并购境内企业的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少向债权人发出通知书

可转换债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的的债券

交易权限的技术载体是参与证券交易所证券交易与接受证券交易所监管及服务的基本业务单位是指

以募集方式设立公司申请发行境内上市外资股的应符合

并购重组共性问题审核意见关注要点在盈利能力与预测的利润表方面的关注事项包括关注标的资产的产品销售是否严重依赖于重组方或其他关联方

在发行境内上市外资股时信息备忘录编写不用考虑我国关于B股发行招股说明书内容和信息__规则的要求

并购重组委员会会议表决投票时同意票数达到票为通过并购重组委员会委员在投票时

以方式收购收购公司会承担目标公司的债务责任

属于财务顾问业务规程的有

收购要约期届满前日内收购人不得更改收购要约条件但是出现竞争要约的除外

无形资产包括生产经营所需的商标权专利权非专利技术特许经营权等

外国投资者对境内上市公司实施并购重组时涉及国家安全的还应当提供国家安全审查的相关文件及行政决定并由财务顾问法律顾问发表专业意见

证券法规定证券交易__信息的知情人在涉及证券的发行交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前建议他人买卖该证券自己没有违法所得的不处以罚款

证券评级机构的监事可以在受评级机构或受评级证券发行人兼职

并购重组委员会根据审核工作需要可以邀请并购重组委员会委员以外的专家到会提供专业咨询意见并参与表决

并购重组共性问题审核意见关注要点在盈利能力与预测方面的关注事项包括

以下关于连续交易的说法错误的是

收购后整合的内容包括收购后公司经营战略的整合管理制度的整合经营上的整合以及人事安排与调整等

香港联合交易所在情况下就创业板上市规则第11.12A条而言基于本交易所接纳的理由有可能接纳准新申请人不足两个财政年度的营业记录期也可能豁免遵守或更改的创业板上市规则第11.12A2及3条有关拥有权及管理层的规定

按照国际通行的做法中国企业发行股票首先应当按照中国的企业会计准则和会计制度编制财务报表

中国证监会应在受理豁免申请后就收购人所申请的具体事项作出是否予以豁免的决定

财务顾问根据规定对相关并购重组申请事项出具专业意见的应将上市公司并购重组财务顾问专业意见附表作为财务顾问专业意见的附件一并上报

外国投资者取得实际控制权是指外国投资者通过并购成为境内企业的控股股东或实际控制人包括情形

协议收购时收购人拥有权益的股份达到该公司已发行股份的继续进行收购应当依法向该上市公司股东发出要约

外国投资者对上市公司进行战略投资应符合要求

2008年4月中国证监会制定了上市公司重大资产重组管理办法其目的在于

投资者为上市公司持股以上控股股东的为拥有上市公司控制权

在收购中对目标公司进行定价时一般从不采用的是